上海市中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法 第一章 總 則 第一條（目的依據(jù)） 為規(guī)范上海市中央引導地方科技發(fā)展資金管理，提高引導資金使用效益，推進本市科技創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，根據(jù)《中央引導地方科技發(fā)展資金管理辦法》（財教〔2019〕129號）的規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。 第二條（適用范圍） 上海市中央引導地方科技發(fā)展資金（以下簡稱引導資金）是指中央財政用于支持和引導本市落實國家創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略和科技改革發(fā)展政策、優(yōu)化區(qū)域科技創(chuàng)新環(huán)境、提升區(qū)域科技創(chuàng)新能力的中央和地方共同財政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付資金。 第三條（管理原則） 引導資金管理遵循“中央引導、省級統(tǒng)籌，簡政放權(quán)、激發(fā)活力，聚焦重點、突出績效”的原則。
第二章 組織管理和職責 第四條（管理部門） 引導資金由上海市科學技術(shù)委員會（以下簡稱市科委）和上海市財政局（以下簡稱市財政局）共同負責管理。 市科委負責制定中央引導地方科技發(fā)展資金相關(guān)管理政策，根據(jù)中央財政下達的年度預算，會同市財政局合理分配預算，制定年度引導資金實施方案,負責資金跟蹤管理、績效評價及日常監(jiān)管。 市財政局根據(jù)預算管理相關(guān)規(guī)定，負責引導資金的預算下達、資金撥付等工作，并會同市科委對專項資金使用情況進行監(jiān)督檢查、績效評價。 第五條（使用引導資金的單位職責） 使用引導資金的單位作為項目的承擔單位，是使用引導資金的責任主體，主要職責是：嚴格執(zhí)行引導資金各項管理規(guī)定，建立健全科研、財務、誠信等內(nèi)部管理制度；切實履行法人責任，規(guī)范管理使用資金，接受市科委等相關(guān)部門的指導、檢查并配合開展績效評價、監(jiān)督檢查和驗收等工作；項目下設課題的，課題承擔單位須接受項目承擔單位的指導、協(xié)調(diào)和監(jiān)督，對項目承擔單位負責。 第三章 支持范圍與支持方式 第六條（支持范圍） 引導資金支持以下四個方面： （一）自由探索類基礎(chǔ)研究。主要指聚焦探索未知的科學問題，結(jié)合基礎(chǔ)研究區(qū)域布局，自主設立的旨在開展自由探索類基礎(chǔ)研究的科技專項、科技基金等。 （二）科技創(chuàng)新基地建設。主要指符合本市相關(guān)規(guī)劃等建設的各類科技創(chuàng)新基地，包括依托大學、科研院所、企業(yè)、轉(zhuǎn)制科研機構(gòu)設立的科技創(chuàng)新基地（含省部共建國家重點實驗室、臨床醫(yī)學研究中心等），以及具有獨立法人資格的產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院、技術(shù)創(chuàng)新中心、新型研發(fā)機構(gòu)等。 （三）科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。主要指本市針對區(qū)域重點產(chǎn)業(yè)等開展科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化活動，包括技術(shù)轉(zhuǎn)移機構(gòu)、人才隊伍和技術(shù)市場建設，以及公益屬性明顯、引導帶動作用突出、惠及人民群眾廣泛的科技成果轉(zhuǎn)化示范項目等。 （四）區(qū)域創(chuàng)新體系建設。主要指國家自主創(chuàng)新示范區(qū)、國家科技創(chuàng)新中心、綜合性國家科學中心、可持續(xù)發(fā)展議程創(chuàng)新示范區(qū)、國家農(nóng)業(yè)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)、創(chuàng)新型城區(qū)/園區(qū)等區(qū)域創(chuàng)新體系建設，重點支持跨區(qū)域研發(fā)合作和區(qū)域內(nèi)科技型中小企業(yè)科技研發(fā)活動。 第七條（支持方式） 為充分發(fā)揮資金的引導作用，提高資金使用效率，引導資金采用事前直接補助或事后補助等方式予以支持。支持自由探索類基礎(chǔ)研究、科技創(chuàng)新基地建設和區(qū)域創(chuàng)新體系建設的資金，可采用直接補助、后補助、以獎代補等多種投入方式。支持科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的資金，可采用風險補償、后補助、創(chuàng)投引導等財政投入方式。 第八條（資金禁用） 引導資金不得用于支付各種罰款、捐款、贊助、投資、償還債務等支出，不得用于行政事業(yè)單位編制內(nèi)在職人員工資性支出和離退休人員離退休費，以及國家、本市規(guī)定禁止列支的其他支出。 第四章 項目和預算管理 第九條（項目申報） 市科委、市財政局按照科技部、財政部的要求，圍繞國家和本市科技創(chuàng)新發(fā)展目標和年度工作重點征集項目。項目申請單位按照相關(guān)申報要求，向市科委提交申請材料。 第十條（項目評審） 市科委會同市財政局，參照本市科技計劃管理的相關(guān)規(guī)定，組織專家或委托第三方專業(yè)機構(gòu)進行項目評審工作，確定擬支持項目。 第十一條（項目公示） 市科委和市財政局對擬使用引導資金資助的項目通過官方網(wǎng)站等媒介向社會公示，公示期不少于7日。 第十二條（方案報送） 市科委會同市財政局編制年度引導資金實施方案，包括當年引導資金總體目標和思路、重點任務、項目及資金安排計劃、區(qū)域績效目標等，其中重點任務、項目及資金安排計劃要加強與國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略任務相結(jié)合。實施方案隨資金分配情況報科技部、財政部備案，并抄送財政部上海監(jiān)管局。 第十三條（項目實施） 使用引導資金的單位應當嚴格履行法人責任，按照項目合同和績效目標表的要求，組織項目實施，項目申請書所列績效指標，作為項目驗收的依據(jù)。 使用引導資金的單位應當及時向市科委報送年度工作總結(jié)、績效評價等材料。 第十四條（預算執(zhí)行） 采用直接補助方式進行支持的，需進行預算編制，項目承擔單位應當按照下達的預算執(zhí)行。專項資金主要用于項目實施過程中發(fā)生的與之直接相關(guān)的設備費、材料費、測試化驗加工費、燃料動力費、出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務費、會議/差旅/國際合作交流費、勞務費、專家咨詢費等。 采用后補助、以獎代補等方式進行支持的，由單位先行投入資金開展研發(fā)活動、提供科技創(chuàng)新服務等，市科委根據(jù)實施結(jié)果、績效等，事后給予補助資金。 采用本辦法允許的其他方式進行支持的，具體形式在當年度編制的引導資金實施方案予以中明確。 第十五條（預算調(diào)整） 項目執(zhí)行過程中，預算確有必要調(diào)劑時，應當按照以下調(diào)劑范圍和權(quán)限，履行相關(guān)程序：設備費預算總額一般不予調(diào)增，確需調(diào)增的應當報市科委審批；設備費預算總額調(diào)減、設備費內(nèi)部預算結(jié)構(gòu)調(diào)整、擬購置設備的明細發(fā)生變化，以及其他科目的預算調(diào)劑由承擔單位按照內(nèi)部程序?qū)徟Ｖ苯淤M用實行分類總額控制，其中，材料費、測試化驗加工費、燃料動力費、出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權(quán)事務費等四個科目在實施中按一類管理；勞務費、專家咨詢費、會議費/差旅費/國際合作交流費、其他支出等四個科目在實施中按一類管理。兩類之間的預算調(diào)劑應當履行承擔單位內(nèi)部審批程序；同一類預算額度內(nèi)，承擔單位可結(jié)合實際情況進行審批或授權(quán)項目負責人自行調(diào)劑使用。 第十六條（結(jié)余資金） 項目承擔單位完成任務目標并通過驗收，且承擔單位信用評價好的，結(jié)余資金在兩年內(nèi)由承擔單位統(tǒng)籌安排用于科研活動的直接支出；兩年后結(jié)余資金未使用完的，按原渠道收回。未通過驗收的項目，或承擔單位信用評價差的，結(jié)余資金按原渠道收回。 第十七條（項目驗收） 項目執(zhí)行期滿后，市科委針對項目任務完成情況和經(jīng)費管理使用情況，開展項目驗收工作。 項目承擔單位應當在項目實施周期結(jié)束后，圍繞項目任務完成情況和項目經(jīng)費管理使用情況等撰寫項目驗收報告，并根據(jù)要求，委托具有本市科研計劃經(jīng)費審計資格的會計師事務所開展決算審計。 第十八條（資金支付） 引導資金支付按照國庫集中支付制度有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。涉及政府采購的，應當按照政府采購法律法規(guī)和有關(guān)制度執(zhí)行。 第五章 績效評價與監(jiān)督檢查 第十九條（績效評價） 使用引導資金的單位應當建立健全全過程預算績效管理機制，按規(guī)定科學合理設定績效目標，對照績效目標做好績效監(jiān)控、績效評價，并按照要求報送績效自評價報告。 市科委、市財政局按照全面實施預算績效管理的要求，做好績效信息公開，提高引導資金使用效益，并于每年12月31日前向科技部、財政部報送引導資金自評報告，并抄送財政部上海監(jiān)管局。 第二十條（監(jiān)督檢查） 市科委、市財政局建立全過程嵌入式的監(jiān)督評估機制，對引導資金管理和使用中的相關(guān)主體的行為規(guī)范、工作紀律和履職盡責情況進行監(jiān)督；配合財政部上海監(jiān)管局按照財政部要求，對引導資金進行全面監(jiān)管。 第二十一條（違規(guī)處理） 資金使用單位和個人在引導資金使用過程中存在各類違法違規(guī)行為的，按照國家有關(guān)規(guī)定追究相應責任。對嚴重違規(guī)、違紀、違法犯罪的相關(guān)責任主體，按程序納入科研嚴重失信行為記錄。 市科委、市財政局及其工作人員在引導資金分配、使用、管理等相關(guān)工作中，存在違反本辦法規(guī)定，依照有關(guān)規(guī)定追究相應責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。 第六章 附 則 第二十二條（解釋條款） 本辦法由市科委、市財政局負責解釋。 第二十三條（施行日期） 本辦法自2021年7月1日起施行，有效期至2026年6月30日。 |
