財務報銷就是把領用款項或收支賬目開列清單，報請上級核銷。報銷和預算的緊密結合，可以實時進行預算控制預警管理，幫助企業(yè)更好地進行財務管理控制。那么財務報銷的原則是什么？ 財務報銷的原則 1、日常報銷應遵循“實事求是、準確無誤”的原則，明確原因、費用項目、時間、地點、金額、報銷人、審批人。 2、費用項目、報銷標準和報銷審批程序應符合企業(yè)制度的規(guī)定。 3、報銷人取得相應的報銷單，且報銷單上經辦人、受理證明（審核人）、審批人的簽字齊全。報銷文件所附原始憑證應當是稅務機關認可的合法、完整、有效的憑證。 4、報銷單的填寫和原始憑證的粘貼應符合會計工作基本規(guī)范的要求。
財務報銷的的填制要求 1、原則上，費用處理人應在費用發(fā)生后5個工作日內到財務部辦理報銷手續(xù)。特殊情況可單獨處理。 2、將原始單據剪平，貼在報銷單背面左側，正面朝上（與報銷單方向一致）。 3、用藍色或黑色鋼筆、簽字筆如實填寫報銷單內容，如報銷時間、報銷人、費用匯總表、單據號等。 4、采購業(yè)務費用，憑有效的請購單（或采購計劃）和發(fā)票驗收入庫，報銷單背面附倉單和直拔單。 5、非采購行政、辦公或其他費用，直接填寫報銷單。 6、外地培訓費用按培訓協(xié)議報銷。 財務報銷的流程 1、報銷人申請報銷，填制費用報銷單。2、報銷人部門負責人或上級主管確認簽字。3、財務主管審核報銷單、票據。4、公司總經理審批。5、出納復核并履行付款。 報銷單據的審核 1、費用報銷單經辦人簽字后，由各部門負責人簽字確認。 2、財務部經理應在收到報銷文件后一個工作日內，嚴格、仔細地審核所有報銷費用。如果符合報銷標準，審核人應在財務審計欄和審計日期上簽字，報銷人應提交給總經理批準。 3、經審核的報銷文件不符合費用標準或有其他疑問，報銷人無法提供總經理批準的報告時，審核人應退還報銷文件。 以上是玖邀開業(yè)網小編為您整理的關于財務報銷要遵循哪些原則的內容，希望對您有所幫助。 |
